Testmente: Hvilke typer testamenter findes der?

Af Skøde Centret

Når du ejer fast ejendom, er et testamente ofte det vigtigste dokument til at sikre dine efterladte og boligens fremtid. Uden klare linjer risikerer arvingerne konflikter, og i værste fald kan huset ende på tvangsauktion. Her gennemgår vi, hvordan du sikrer boligen bedst muligt gennem korrekt planlægning.

Hvorfor er et testamente afgørende for boligejere?

Mange boligejere lever i den tro, at arveloven automatisk fordeler formuen på en måde, der giver mening for familien. Det er desværre ikke altid tilfældet. Når en bolig udgør størstedelen af formuen, kan en skæv fordeling tvinge de efterladte til at sælge huset for at kunne udbetale arv til andre arvinger.

Vi oplever ofte, at manglende stillingtagen skaber splid i familien. Hvis du ønsker, at en bestemt person skal overtage sommerhuset, eller at din ægtefælle skal kunne blive boende i parcelhuset, kræver det aktiv handling. Et testamente er det værktøj, der juridisk trumfer arvelovens standardregler.

Det handler ikke kun om, hvem der skal arve, men også om hvordan. Du kan eksempelvis bestemme, at arven skal være særeje for dine børn. Det sikrer, at svigerbørn ikke får del i værdien af din ejendom, hvis dit barn senere skal skilles.

Når du opretter et testamente, giver du dine efterladte et klart kort at navigere efter. Det minimerer risikoen for de opslidende diskussioner, der ofte opstår, når følelserne sidder uden på tøjet efter et dødsfald.

Hvad er forskellen på notartestamente og vidnetestamente?

Når du skal oprette dit testamente, støder du typisk på to begreber: notartestamente og vidnetestamente. Selvom begge typer juridisk set er gyldige, er der stor forskel på sikkerheden, især når det drejer sig om store værdier som fast ejendom.

Et notartestamente underskrives foran en notar ved byretten. Notaren sikrer sig, at du er ved dine fulde fem, og at det er din egen frie vilje. Det vigtigste er dog, at testamentet bliver registreret centralt. Det betyder, at det automatisk kommer frem, når skifteretten behandler boet.

Det er vores klare anbefaling at benytte et notartestamente, når der indgår fast ejendom i boet. Det er meget svært at anfægte for utilfredse arvinger, og det bliver aldrig væk. Du kan læse mere om notarens rolle hos Danmarks Domstole.

Et vidnetestamente underskrives derimod foran to vidner, som du selv vælger. Det er en hurtigere løsning her og nu, men den er risikabel. Hvis vidnerne ikke opfylder kravene, eller hvis testamentet bliver væk i skuffen, gælder det ikke. Ved fast ejendom er risikoen ved et vidnetestamente ofte for stor i forhold til den besparelse, man opnår.

Hvordan sikrer ugifte samlevende hinanden i boligen?

Hvis du bor sammen med din kæreste uden at være gift, skal du være ekstra opmærksom. Ugifte samlevende har ingen arveret efter hinanden ifølge loven. Det gælder uanset, om I har boet sammen i to år eller tyve år, og uanset om I har børn sammen.

Det er en klassisk fælde, vi ser mange falde i. Hvis den ene part dør, og I ejer huset sammen, arver afdødes børn eller forældre dennes halvdel af huset. Den efterlevende kæreste risikerer derfor at skulle købe svigerfamilien ud eller sælge huset for at få råd.

For at undgå dette scenarie skal I oprette et udvidet samlevertestamente. Her kan I bestemme, at I skal arve hinanden næsten som om I var ægtefæller. Det giver den længstlevende mulighed for at blive boende i huset og opretholde den tilværelse, I har bygget op sammen.

Det er også her, en samejeoverenskomst kan være relevant, men testamentet er det primære værn mod at miste taget over hovedet ved dødsfald.

Hvad sker der med huset hvis du har særbørn?

Familier med dine, mine og vores børn er i dag meget almindelige, men de skaber juridiske udfordringer ved dødsfald. Hvis du er gift og kun har fællesbørn, har den længstlevende ægtefælle ret til at sidde i uskiftet bo. Det betyder, at børnene først får deres arv, når begge forældre er gået bort.

Har den afdøde derimod særbørn (børn fra tidligere forhold), skal disse børn give samtykke til, at den efterlevende må sidde i uskiftet bo. Hvis de siger nej, skal der skiftes med det samme, og arven skal udbetales. Det kan tvinge den efterlevende til at sælge huset.

Her kan et testamente gøre en enorm forskel. Du kan begrænse særbørnenes arv til tvangsarven. Det reducerer det beløb, der skal udbetales her og nu, hvilket ofte gør det muligt for ægtefællen at beholde ejendommen. Det skaber ro og økonomisk sikkerhed for den, der bliver tilbage.

Hvordan fungerer et nødtestamente i praksis?

Livet er uforudsigeligt, og i akutte situationer kan et nødtestamente være nødvendigt. Det oprettes typisk, hvis man bliver alvorligt syg meget pludseligt og ikke kan nå at få fat i en notar eller vidner. Det kan endda oprettes mundtligt, hvis omstændighederne kræver det.

Et nødtestamente er dog kun en midlertidig løsning. Det bortfalder automatisk efter tre måneder, hvis du i mellemtiden er blevet rask nok til at oprette et almindeligt testamente. Det er derfor ikke en løsning, du skal basere din langsigtede planlægning af fast ejendom på.

Hvis du står i en situation, hvor et nødtestamente er aktuelt, skal du forsøge at være så præcis som muligt omkring dine ønsker for boligen. Men så snart muligheden byder sig, bør det erstattes af et notartestamente for at sikre gyldigheden.

Hvad koster det at få skødet på plads efter dødsfald?

Når boet skal gøres op, og ejendommen skal overdrages til en arving eller den efterlevende ægtefælle, skal der tinglyses et nyt skøde. Dette kaldes ofte et dødsboskøde eller en skifteretsattest, der lyses som adkomst.

Omkostningerne til staten afhænger af, hvem der overtager ejendommen. Det er vigtigt at kende disse satser, så boet har likviditet til at betale dem. Du kan altid se aktuelle regler og satser på Tinglysning.dk.

Hvis du er efterlevende ægtefælle og overtager ejendommen, er det billigst. Her skal du kun betale den faste tinglysningsafgift på 1.850 kr. Du slipper for den variable afgift, hvilket er en væsentlig fordel i en svær tid.

Hvis ejendommen derimod skal overtages af andre arvinger, eksempelvis børnene, eller hvis den sælges til tredjemand, er prisen højere. Her skal der betales:

• En fast afgift på 1.850 kr.
• En variabel afgift på 0,6% af købesummen (eller den offentlige vurdering, hvis denne er højere).

Ved familieoverdragelse, hvor børnene overtager, beregnes de 0,6% typisk af den offentlige vurdering minus 15%, medmindre I har aftalt en højere pris. Det er detaljer som disse, vi hjælper med at navigere i, så boet bliver afsluttet korrekt og uden unødige udgifter.