Erhvervelsessæreje er særeje, der afgrænses efter, hvordan eller hvornår en ægtefælle har erhvervet formuen. Det kan eksempelvis omfatte de værdier, personen ejede ved ægteskabets indgåelse, eller bestemte fremtidige arvebeløb. For en ejerbolig bliver både aftalens ordlyd og dokumentationen for erhvervelsen derfor vigtig.
Skal skødet overdrages eller ændres?
Erhvervelsessæreje afgrænser særejet efter, hvordan eller hvornår formuen er erhvervet. Det kan få betydning for både en bolig, du allerede ejede, og et senere huskøb.
- Tidspunkt eller erhvervelsesmåde afgør, hvilke værdier der omfattes.
- Særejets virkning ved skilsmisse og død skal vælges særskilt.
- Et erstatningsaktiv kan følge det oprindelige særeje.
- Bilag skal kunne forbinde pengene med boligen.
- Ægtefællernes aftale kræver en gyldig ægtepagt.
Erhvervelsen bestemmer, hvilke værdier der omfattes
Begrebet er udtrykkeligt defineret i ægtefællelovens § 12, stk. 2. Afgrænsningen følger et kriterium om tidspunkt eller erhvervelsesmåde. Den behøver dermed ikke bestå af en liste over alle de konkrete aktiver, som senere bliver omfattet.
Den juridiske vejledning nævner blandt andet aftaler om alt, hvad en ægtefælle ejede ved vielsen, og om formue erhvervet ved arv eller gave. Aftalen kan også angå arv fra en bestemt arvelader. Det er forskellige afgrænsninger: En datoafgrænsning og en afgrænsning til arv fra en bestemt person rammer ikke nødvendigvis de samme værdier.
En bolig, du ejede før brylluppet, bliver ikke automatisk særeje alene af den grund. Der skal være et gyldigt grundlag for at holde værdien uden for den almindelige formuedeling. Omvendt kan en aftale om fremtidig arv få betydning for en bolig, du først køber senere.
To spørgsmål skal besvares i aftalen
Erhvervelsessæreje beskriver særejets omfang. Det fortæller ikke i sig selv, om de omfattede værdier skal være skilsmissesæreje, fuldstændigt særeje eller en aftalt kombination. Du skal derfor både kunne finde afgrænsningen af formuen og særejets virkning.
Skilsmissesæreje holder den omfattede formue uden for deling ved separation og skilsmisse, men formuen indgår i formuedelingen ved død. Fuldstændigt særeje holdes uden for delingen i begge situationer. Ved kombinationssæreje må den konkrete ordlyd læses for at fastslå virkningen, når den ene eller den anden ægtefælle dør først.
En formulering om formue erhvervet før vielsen kan således kombineres med forskellige virkninger ved dødsfald. Datoen besvarer spørgsmålet om, hvad ordningen omfatter; den besvarer ikke spørgsmålet om, hvad der skal ske med værdierne i alle senere situationer.
Hvordan får afgrænsningen betydning for huset?
Hvis aftalen angår formue, du ejede på en bestemt dato, må det undersøges, om din ejendomsret til huset falder inden for kriteriet. Et aktuelt skøde viser ikke nødvendigvis hele den historiske sammenhæng. Købsaftale, tidligere adkomstdokumenter og finansieringsbilag kan være nødvendige for at forstå erhvervelsen.
Hvis afgrænsningen i stedet følger pengenes oprindelse, skal sammenhængen mellem de omfattede midler og boligen dokumenteres. Det gælder eksempelvis, hvis bestemte arvebeløb efter aftalen er særeje og senere anvendes til et boligkøb. Pengene skal kunne forbindes med erhvervelsen; det er ikke nok blot at vide, at du engang modtog en arv.
Er boligen ejet af begge ægtefæller, skal ejerandelene vurderes hver for sig. En aftale om den ene ægtefælles erhvervelser overfører ikke i sig selv den andens ejerandel. Lånehæftelsen følger heller ikke automatisk af særejets afgrænsning.
Hvad sker der, når et omfattet aktiv bliver solgt?
Det, der træder i stedet for særeje, er som udgangspunkt også særeje. Det samme gælder indtægter af særejet. Ægtefæller kan ved ægtepagt aftale, at erstatningsaktiver eller indtægter i stedet skal være delingsformue. Derfor er det nødvendigt at læse mere end bestemmelsen om det oprindelige erhvervelsestidspunkt.
Illustrativt, fiktivt eksempel: A ejede en gældfri lejlighed ved vielsen. En gyldig ægtepagt gør A’s daværende formue til fuldstændigt særeje. A sælger senere lejligheden og køber alene et hus for hele salgsbeløbet uden yderligere midler eller lån. Når pengestrømmen kan dokumenteres, og der ikke er aftalt en undtagelse for erstatningsaktiver, følger huset som udgangspunkt særejet.
Det nye køb er altså ikke automatisk uden for ordningen, blot fordi det ligger efter vielsen. Det kan være omfattet som erstatning for den tidligere lejlighed. Købes huset derimod for både særeje og delingsformue, følger fordelingen mellem formuearterne forholdet mellem de anvendte midler. For aktiver erhvervet før 1. januar 2018 skal de særlige overgangsregler undersøges.
Hvor præcist skal kriteriet være?
Forarbejderne til loven beskriver identifikation efter erhvervelsestidspunkt og erhvervelsesmåde. Afgrænsningen skal gøre det muligt at afgøre, hvilke værdier der hører til særejet. Den må ikke i realiteten overlade til ejerægtefællen frit at udvide omfanget med nye aktiver.
Ved gennemgang af en aftale bør du derfor kunne svare på:
- Hvilken ægtefælles formue er omfattet?
- Hvilket tidspunkt eller hvilken erhvervelsesmåde er afgørende?
- Omfatter aftalen allerede modtagne værdier, fremtidige erhvervelser eller begge?
- Hvordan behandles erstatningsaktiver og indtægter?
- Hvilke bilag kan dokumentere, at netop boligen eller midlerne opfylder kriteriet?
Hvem kan etablere eller ændre ordningen?
Ægtefæller og kommende ægtefæller kan aftale erhvervelsessæreje ved ægtepagt. Begge skal underskrive, og ægtepagten skal tinglyses i Personbogen. Hvor værgemålsreglerne kræver værgens samtykke, skal værgen også underskrive. Senere ændring eller ophævelse kræver en ny ægtepagt.
En gavegiver eller arvelader kan også bestemme særeje for det, der gives eller efterlades. Det skal holdes adskilt fra ægtefællernes egen aftale om eksempelvis al fremtidig arv. Hvis tredjemand allerede har fastsat vilkårene, kan ægtefællerne kun ændre dem inden for den adgang, bestemmelsen giver. Dokumentets oprindelse er derfor lige så vigtig som dets overskrift.
Fagligt grundlag og kilder
- Ægtefælleloven om erhvervelsessæreje, ægtepagter og erstatningsaktiver.
- Den juridiske vejledning: Særeje.
- Lovforarbejder om afgrænsning og identifikation af særeje.
Skal vi hjælpe med skødet?
Fast pris Skødeskrivning siden 2003 Fast rådgiver gennem hele sagen
Skøde Centret hjælper med digitale skøder, tinglysning og ændring af ejerforhold ved ægtefæller, skilsmisse, samlivsophør, familieoverdragelser og dødsboer.
Vælg den situation, der passer til dig: