At overdrage penge, ejendele eller måske en andel af boligen til hinanden føles som en naturlig del af hverdagen i et ægteskab. Alligevel opstår der ofte tvivl: Gælder gaven, hvis en af jer går konkurs? Hvad med pengene til børnene? Og er det stadig nødvendigt med lange juridiske dokumenter?
Hvorfor overhovedet tænke over gaver mellem ægtefæller?
En gave virker måske som noget, I bare overfører via netbanken, men den rummer flere lag, end man umiddelbart skulle tro. For det første kan en veltilrettelagt gave give jer en mere jævn fordeling af værdierne i hverdagen. Det kan være nyttigt, hvis I tjener forskelligt eller har valgt, at én af jer tager barsel eller studieorlov. For det andet giver gaver mulighed for at placere opsparing, bil eller bolig i den ægtefælles del af formuen, hvis en af jer driver virksomhed med uforudsigelige risici. Endelig kan gaver fungere som et værktøj til at planlægge større familieprojekter, som renovering eller udlandsophold, fordi midlerne ender på den hånd, der skal betale regningen.
Skal boligen skifte ejer?
Gaver kan dermed blive en aktiv del af økonomistyringen – ikke kun et symbol på kærlighed. Flere par vælger eksempelvis at overføre mindre beløb løbende i stedet for ét stort, så balancen føles mere retfærdig. Andre bruger gaveformen som et alternativ til rentefri lån.
Hvad ændrede sig i 2018, og hvordan påvirker det jer?
Indtil for få år siden var formelle dokumenter en fast betingelse, hver gang en gave mellem ægtefæller havde en vis størrelse. Processen var langsom, og mange valgte den fra af ren træthed. I dag er kravet væk, og gaven bliver som udgangspunkt respekteret, så snart den er gennemført. Det betyder, at en overførsel på kontoen eller en digital tinglysning af boligen i ægtefællens navn i princippet er nok til, at ejerskiftet er reelt.
Der er dog stadig situationer, hvor en enkel skrivebordsøvelse kan give jer ro. Hvis gaven udfordrer den almindelige forventning om balance – fx et sommerhus der kun står i den ene ægtefælles navn – kan omverdenen undre sig. Ved fast ejendom kan et skøde dokumentere, hvorfor ejendelen har skiftet hænder, hvis I på et tidspunkt møder kreditorer, skifteret eller blot nysgerrige familiemedlemmer.
Ved gaver af kontante midler kan I også opleve, at banken eller andre finansielle aktører efterspørger et bevis. Derfor vælger flere par fortsat at skrive få linjer om dato, beløb og formål.
Det ændrede regelsæt gør altså hverdagen lettere, men fritager jer ikke for at tænke igennem, hvordan gaven ser ud i andres øjne. Det gælder især, hvis I bevæger jer op i større beløb eller værdifulde aktiver som fast ejendom.
Dokumentation som tryghedsgaranti
Der er ingen officiel blanket, du er nødt til at bruge. Alligevel vælger mange at udforme et simpelt gavebrev for at have noget konkret at henvise til. Vi mener, at en kort skriftlig aftale ofte giver par en ro i maven, der er alle minutterne værd.
Et gavebrev kan typisk rumme:
- dato for overdragelsen
- præcis beskrivelse af det, der gives (beløb, bil eller måske et kælderrum i ejerboligen)
- erklæring om, at gaven er uden modydelse
- eventuel fremtidig fordeling af afkast eller omkostninger
- underskrifter fra begge parter
Selve papiret behøver ikke lægges til offentlig registrering, men I kan med fordel gemme det sammen med jeres øvrige aftaler eller i netbankens dokumentboks. På den måde ligger det klar, hvis livet tager en uventet drejning, eller der opstår spørgsmål om, hvem der egentlig ejer bilen i indkørslen.
Hvis gaven vedrører fast ejendom, skal der dog laves et skøde for at få ejeskiftet på plads i tingbogen.
Husk også, at små gentagne gaver kan virke mindre opsigtsvækkende end én stor. Hvis én af jer planlægger at investere i aktier, kan en rateoverførsel fordelt over året derfor være en smidig løsning.
Beskyt fælles værdier, når den ene driver virksomhed
Har I virksomhedsaktiviteter i familien, kan en forskydning af aktiver give god mening. Indtægter og potentielle tab ligger ofte i samme kurv, og det kan være betryggende at lægge boligen over i den anden parts del af formuen.
En praktisk mulighed er, at I overfører ejerandelen af huset, sommerhuset eller bilen til lønmodtageren i forholdet, mens virksomheden stadig er sund. Dermed kan eventuelle kreditorer ikke uden videre kræve aktiverne tvangssolgt, hvis forretningen rammes af en krise.
Når I overvejer, hvilke værdier det kunne give mening at flytte, kan følgende typer aktiver være oplagte:
- fast ejendom, fx helårsbolig eller feriehytte
- køretøjer af høj værdi
- opsparing eller investeringsporteføljer
- løsøre som kunst eller designmøbler
- rettigheder til fx mindre patenter eller licenser
Ved at fordele disse elementer på en gennemtænkt måde kan I undgå, at virksomhedens risici siver over i privatlivet. Samtidig sender I et tydeligt signal til omverdenen om, at jeres familieværdier er velbeskyttede.
